Toelichting op de balans

Toelichting
Nieuwe tramremise
In 2019 is de Nieuwe tramremise in gebruik genomen. Dit betekent dat er vanaf 2020 wordt afgeschreven op de verschillende componenten. Omdat bij de aanbesteding het bedrag als één geheel is gegund, zijn de meeste kosten tot nu toe geboekt bij Bedrijfsgebouwen. Conform de Nota Investeren werken we bij de provincie Utrecht met de componentenbenadering. Hierbij worden de kosten verdeeld over de verschillende componenten. Dit sluit beter aan bij de verschillende afschrijvingstermijnen voor de diverse componenten. De inkomsten van derden die ontvangen zijn voor de investering zijn verhoudingsgewijs ook toegerekend aan de verschillende componenten. Het betreft dus een verschuiving tussen de diverse componenten binnen de investering van de nieuwe tramremise.
                                     Bedragen x € 1.000

Grond-, weg- en waterbouwwerk, aanvullende toelichting m.b.t. UHL

Eigendom Uithoflijn
De Uithoflijn (UHL) is opgenomen bij de Materiële vaste activa met economisch nut. Het economisch eigendom van de UHL ligt bij de provincie. De infrastructuur is inmiddels vanuit het project overgedragen naar de provincie en de provincie draagt zorg voor het dagelijkse beheer en onderhoud. De gemeente Utrecht is juridisch eigenaar omdat de UHL is aangelegd op de grond van de gemeente Utrecht. Conform de Bestuursovereenkomst UHL zal de provincie het recht van opstal verkrijgen voor de UHL. Na het vestigen van het recht van opstal is de provincie Utrecht ook juridisch eigenaar.

Toelichting bijdrage derden
Voorzichtigheidshalve is bij de Bijdrage derden nog geen bedrag opgenomen vanuit de gemeente Utrecht voor hun aandeel in het Extra krediet UHL. De uiteindelijke bijdrage is afhankelijk van de werkelijke kosten en afhankelijk van de kosten die door de gemeente Utrecht worden gemaakt.

Het verloop van de investeringen economisch nut in relatie tot de beschikbaar gestelde kredieten is in onderstaande tabel toegelicht.

Conform de Nota Investeren, waarderen en exploiteren vastgesteld op 6 november 2017 (PS2017BEM14) dient een investering uitgevoerd te worden binnen het beschikbaar gesteld krediet. Een overschrijding van krediet wordt gemeld en toegelicht in de reguliere Planning & Control documenten.
In de tabel met de uitgevoerde investeringen economisch nut 2019 zijn drie kredieten overschreden.

Facilitair Managementsysteem Informatiesysteem (FMI)
Door de vertraging van de implementatie van het FMI zijn de kosten van het project € 137.000 hoger uitgevallen.

Losse Gebruikersinventaris
Dit deelproject heeft een overschrijding van € 31.000. De overschrijding wordt gecompenseerd door lagere uitgaven op andere projecten voor huisvesting.

Transport
De investering is in 2019 eerder uitgevoerd dan gepland. Dit geeft een overschrijding van het geraamde krediet van € 49.000. De overschrijding wordt in 2020 gecompenseerd door lagere uitgaven.

In 2019 is voor investeringen met maatschappelijk nut € 16,9 mln. gerealiseerd.  Het verloop van de investeringen in relatie tot de beschikbaar gestelde kredieten is in onderstaande tabel weergegeven.

In de op de balans opgenomen vermeerdering investeringen maatschappelijk nut in het jaar 2019 zijn ook uitgaven opgenomen voor beheer en onderhoud (N212, N409, N410) en uitgaven waar een bijdrage tegenover staat (Fietsbrug Nigtevecht en vaarweg Eem). Deze kosten zijn bij de realisatie opgenomen omdat bij de aanbesteding van de werken ook onderhoudswerkzaamheden worden aanbesteed. Deze uitgaven zijn verrekend met de onderhoudsbudgetten of bijdragen gemeenten.

Een investering dient binnen het beschikbaar gesteld krediet uitgevoerd te worden. In het bovenstaand overzicht is 1 krediet overschreden.

Aanleg fietsbrug Nigtevecht over het Amsterdam Rijnkanaal   
In 2014 is een samenwerkingsovereenkomst afgesloten met de provincie Noord-Holland, Rijkswaterstaat en de gemeente Amsterdam voor de realisatie van een fietsbrug over het Amsterdam Rijnkanaal bij Nigtevecht. Het krediet is € 12,2 mln. De bijdrage van Rijkswaterstaat, provincie Noord-Holland en gemeente Amsterdam bedraagt totaal € 11,5 mln. De bijdrage van de provincie Utrecht is € 0,8 mln.   
De overschrijding van € 0,2 mln. wordt veroorzaakt door hogere eisen van Rijkswaterstaat aan de aanvaarbeveiliging. Over de verdeling van de hogere kosten vindt tussen beide provincies en Rijkswaterstaat nog overleg plaats. De mate van overschrijding van de provinciale bijdrage van Utrecht is nog niet te duiden.