Reserve Weerstandsvermogen | |
Doel reserve | Het weerstandsvermogen is de mate waarin de provincie Utrecht in staat is de financiële gevolgen van risico’s op te vangen zonder aantasting van bestaand beleid |
|---|---|
Instellingsbesluit | PS d.d. 9 december 2020 |
Kenmerken van de reserve | |||
Soort reserve | Algemene reserve | ||
|---|---|---|---|
Functie | Sparen | ||
Voeding | De reserve Weerstandsvermogen wordt aan het einde van het kalenderjaar afgeroomd of aangevuld tot afgerond € 45 miljoen; of het dichtstbijzijnde lagere of hogere bedrag om te voldoen aan de bandbreedte dat de ratio weerstandsvermogen ligt tussen de 1.4 en 2.0.Er kan afhankelijk van de business case een risicobeoordeling plaatsvinden bij de geïdentificeerde risico’s.Op basis van deze beoordeling kan er een risicoreservering gestort worden in de reserve Weerstandsvermogen. | ||
Minimum bedrag | 0 | Maximum bedrag | 45000000 |
Eindjaar | |||
Toereikendheid | |||
Vrije ruimte | |||
Nut en noodzaak | Door de instelling van een aparte reserve weerstandsvermogen is zowel de vrije ruimte in de algemene reserve als de beklemming beter inzichtelijk. | ||
Bestedingsplan | N.v.t.., zie ook voorwaarden besteding. | ||
Voorwaarde besteding | Als risico’s zich voordoen die zijn opgenomen in het weerstandsrisicoprofiel, dan wordt de reserve weerstandsvermogen aangewend ter dekking van die financiële gevolgen, mits alle mogelijke beheersmaatregelen zijn genomen. | ||
Concrete verplichting | n.v.t. | ||
Relevante ontwikkelingen | |||
Mate van doelrealisatie | n.v.t. | ||
Risico's | Het risico bestaat dat niet alle bestaande risico's zijn onderkend waardoor de berekende reserve onvoldoende is. Daarnaast zou een samenloop van omstandigheden zich kunnen voordoen waarbij zich meer risico's zich voordoen dan o.b.v. kansberekening "normaal" zou zijn. In beide gevallen zal de vrije ruimte in de saldireserves moeten worden aangesproken. | ||
Bijzonderheden | Al geruime tijd reserveren wij middelen voor risico’s buiten het risicoprofiel. In deze begroting € 13 mln. Deze reserveringen worden niet meegenomen in de NARIS-berekening voor de omvang van het vereiste weerstandsvermogen, maar tellen hiervoor voor de volle 100% mee. Doelstelling is deze risico’s op termijn volledig op te nemen in het (concern)risicoprofiel, waardoor deze reserveringen uiteindelijk geheel kunnen vervallen. Zo ver zijn we op dit moment nog niet. | ||
Begroot na wijziging | Realisatie | Saldo | |
Stand van de reserve per 01-01-2019 | 29616 | ||
Storting | 1.540 | 1.340 | 200 |
Onttrekking | |||
Stand van de reserve per 31-12-2019 | 30956 |
Toelichting mutaties reserve 2019 |
|---|
Conform de begroting is er € 1 mln. gestort vanwege het Energiefonds Provincie Utrecht. Zie ook paragraaf Weerstandsvermogen. De begrote storting van € 200 vanwege risico vervuiling Vliegbasis Soesterberg was niet nodig. |