Reserve ICT | |
Doel reserve | De ICT-reserve is bedoeld als hulpmiddel voor de egalisatie van sterk ongelijkmatig verlopende ICT-uitgaven. |
|---|---|
Instellingsbesluit | PS d.d. 25 mei 2004 (PS2004BEM19), PS d.d. 30 mei 2010 (PS2010PS03), Verbreding nut en noodzaak bij de vaststelling van de jaarrekening 2010, dd. 23 mei 2010 (PS2011PS07) |
Kenmerken van de reserve | |||
Soort reserve | Bestemmingsreserve | ||
|---|---|---|---|
Functie | Egaliseren | ||
Voeding | Jaarlijks is er ICT-budget beschikbaar in de exploitatiebegroting. Daar worden de kapitaalslasten en incidentele grote ICT-uitgave uit gedekt. Het restant wordt eind van het jaar gestort of onttrokken om de fluctuatie op de exploitatiebegroting op te vangen. | ||
Minimum bedrag | 0 | Maximum bedrag | |
Eindjaar | 9999 | ||
Toereikendheid | |||
Vrije ruimte | |||
Nut en noodzaak | De reserve is nodig voor de instandhouding van het standaardniveau van ICT-voorzieningen en voor de aanschaf en de implementatie van nieuwe en uitbreidingen op of ontwikkelingen van de bestaande ICT-faciliteiten. Vanwege de samenhang tussen de verschillende onderdelen is het ook noodzakelijk om de kosten van de aanschaf en de implementatie van hardware van werkpleksystemen en datacommunicatie via deze reserve te laten verlopen. | ||
Bestedingsplan | Voor het inzetten van gelden uit de reserve wordt periodiek een investerings- en onderhoudsplan opgesteld. | ||
Voorwaarde besteding | De te verwachten bestedingen worden gebaseerd op een meerjaren investerings- en onderhoudsplan ICT. | ||
Concrete verplichting | De vervangingsinvesteringen met betrekking tot de ICT, de daaruit voortvloeiende afschrijvingslasten en eventueel met de daarbij behorende begeleidingskosten. | ||
Relevante ontwikkelingen | |||
Mate van doelrealisatie | Door het instandhouden van deze reserve wordt aan het doel voldaan. | ||
Risico's | Implementatie van nieuwe ICT-voorzieningen kan mogelijk duurder uitvallen waardoor de reserve ontoereikend kan blijken te zijn, c.q. een extra inzet van middelen noodzakelijk kan blijken. | ||
Bijzonderheden | Het meerjaren investeringsplan ICT is in 2018 geactualiseerd. | ||
Begroot na wijziging | Realisatie | Saldo | |
Stand van de reserve per 01-01-2019 | 6042 | ||
Storting | 297 | -297 | |
Onttrekking | 218 | 218 | |
Stand van de reserve per 31-12-2019 | 6339 |
Toelichting mutaties reserve 2019 |
|---|
Als gevolg van minder uitgaven/bestedingen en niet begrote baten is er in 2019 ten opzichte van begroot geen onttrekking maar een storting in de reserve ICT geboekt. |