Reserve OV concessie | Jaarrekening 2019

Reserve OV Concessie
Doel reserve	Efficiënt inrichten OV en vergroten tevredenheid OV-reizigers. Door egaliseren financiële effecten van de exploitatiesubsidie OV incl. Regiotaxi m.b.t. indexering, reizigers (opbrengsten)groei (U-OV) en afrekeningen c.q. bijstellingen.
Instellingsbesluit	Aankondiging in de Kadernota 2019-2022. PS 09-07-2018 PS2018PS05 Besluit bij Begroting 2019 05-11-2018 Besluit bij Begroting 2020 30-10-2019

Kenmerken van de reserve
Soort reserve	Bestemmingsreserve
Functie	Egaliseren
Voeding	Stortingen vanuit exploitatie programma Bereikbaarheid Openbaar Vervoer, conform Financiële spelregels exploitatiesubsidie OV opgenomen in de Kadernota 2019-2022, PS 09-07-2018Positieve resultaat tussen de begrote lasten en de werkelijke lasten worden in de reserve gestort. Het negatieve resultaat wordt uit de reserve onttrokken.Op deze manier worden schommelingen in de exploitatie subsidies opgevangen.Jaarlijks zullen we de voeding bekijken naar aanleiding van de meerjarige prognoses en we zullen bijsturingsmaatregelen nemen als de verwachte voeding de aanvullende kosten niet meer kunnen opvangen. De U-OV-concessie is door de T-2-methode redelijk goed bij te sturen en we moeten bereid blijven dat instrument in te zetten. Een reserve zal immers de aandrang bij te sturen kunnen verminderen.
Minimum bedrag	0	Maximum bedrag	99999999
Eindjaar	9999
Toereikendheid	De reserve is in 2019 ingesteld en is bij de instelling nihil. Afhankelijk van de realisatie in 2019 kan de toereikendheid van de reserve bepaald worden.
Vrije ruimte	n.v.t.
Nut en noodzaak	n.v.t. reserve vanaf 2019 ingesteld.
Bestedingsplan	n.v.t. reserve vanaf 2019 ingesteld.
Voorwaarde besteding	n.v.t. reserve vanaf 2019 ingesteld.
Concrete verplichting	n.v.t. reserve vanaf 2019 ingesteld.
Relevante ontwikkelingen	Op dit moment is het saldo relatief laag (€ 2 mln.). Zo is een van de spelregels om een hogere LBI (landelijke bijdrage index OV) dan CPB CEP te compenseren vanuit deze reserve. Waarschijnlijk is dat in 2019 al het geval, en mogelijk ook in 2020. Tegelijkertijd is 2020 een van de duurdere jaren in de periode 2020-2023 met veel investeringen (belangrijkste is de exploitatie UHL en toename tramverhuur). In jaren daarna neemt dit weer wat af door geleidelijke toename reizigersopbrengsten (de kost gaat voor de baat uit). Gedurende 2019 en 2020 zal worden bekeken of de voeding wel voldoende is om de aanvullende kosten op te vangen. Als blijkt dat het saldo van de reserve onvoldoende is zal een voorstel volgen voor aan een aanvullende storting. Daarbij zal in eerste instantie worden gekeken naar de reserve Mobiliteitsplan en reserve BDU inzake BRU, want daarin zijn egalisatie effecten van vóór 2019 in afgewikkeld. Bij de Slotwijziging 2019 is er € 5 mln. in deze reserve gestort voor het realisatieplan Zero-emmissie OV. Deze regeling gaat vanaf 2020 in zal meelopen in de exploitatiesubsidie concessie. De schommeling hiervan worden opgevangen binnen deze reserve.
Mate van doelrealisatie	n.v.t. reserve vanaf 2019 ingesteld.
Risico's	n.v.t. reserve vanaf 2019 ingesteld.
Bijzonderheden	n.v.t. reserve vanaf 2019 ingesteld.

	Begroot na wijziging	Realisatie	Saldo
Stand van de reserve per 01-01-2019		0
Storting	7.158	7.158
Onttrekking
Stand van de reserve per 31-12-2019		7.158

Toelichting mutaties reserve 2019
Storting conform de bijgestelde begroting 2019. Zie hiervoor de Voorjaarsnota 2019 en de Slotwijziging 2019.